Origem das Contas Contábeis dos lançamentos financeiros
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Origem das Contas Contábeis dos lançamentos financeiros
[editar]No Módulo Financeiro, para contabilização dos lançamentos financeiros, as contas contábeis podem ter origem de quatro cadastros, sendo que a definição de qual origem utilizar, vai depender do Tipo e a Situação de cada lançamento financeiro.
As origens podem ser:
Observação: Lançamentos financeiros provenientes de Notas fiscais de Entrada e Saída vão contabilizar conforme a Regra Contábil do Tipo de Operação, ou conforme definido o campo contabilidade do Tipo de Operação.
Histórico Financeiro
[editar]Menu Finanças > Gestão Financeira > Parâmetros > Histórico Financeiro.
Os campos Conta Contábil Abertura, Conta Contábil Liquidação e Conta Contábil de Adiantamento, são os precisam estar preenchidos, conforme imagem abaixo:
Observação: Se o lançamento for uma operação de adiantamento, então deve-se preencher a Conta Contábil de Adiantamento.
Conta Financeira
[editar]Menu Finanças > Gestão Financeira > Parâmetros > Contas Financeiras.
O campo Contábil Sugestão ou o botão Rateio Padrão precisam ser parametrizados para a contabilização. As duas opções não devem ser parametrizadas concomitantemente, ou seja, ou irá utilizar Contábil Sugestão ou o botão Rateio Padrão.
No exemplo abaixo a parametrização da conta contábil está no campo Contábil Sugestão:
Se houver a tentativa de cadastro de Rateio Padrão, para uma conta financeira que já tem Contábil Sugestão, será apresentada a mensagem CGM-1232: Conta com Contábil Sugestão preenchida, não é permitido Rateio Padrão Financeiro - Contábil, isto porque não deve-se utilizar ambas parametrizações simultaneamente:
Não havendo Contábil Sugestão, poderá parametrizar o Rateio Padrão:
Também é possível parametrizar o Rateio Padrão com percentuais zerados, de modo que ao criar o lançamento financeiro, o usuário possa definir quais percentuais ou valores destinados a cada conta contábil:
Portador
[editar]Menu Finanças > Gestão Financeira > Parâmetros > Portadores.
O campo Contabilizar, da aba Configurações, precisa estar preenchido e possui duas opções que permitem a contabilização:
- Portador: Deve-se informar a Conta Contábil no campo Contábil, ou
- Rateio Irá solicitar a Conta contábil diretamente na tela de rateio, do lançamento financeiro
A opção Nulo, é quando o Portador não vai ser utilizado na contabilização de nenhuma operação.
Cadastro de Empresa
[editar]Menu Utilidades/Diversos > Genéricos > Cadastros > Empresas/Pessoas.
No cadastro da empresa, os campos que devem ser preenchidas as contas contábeis, são aqueles disponíveis na Guia Fiscal/Contábil. São eles:
Conta Contábil
- Fornecedor
- Cliente
- Adiantamento Fornecedor
- Adiantamento Cliente
- Cliente longo prazo
Lembrando que para os adiantamentos o sistema vai verificar os campos: Contábil Adiantamento Fornecedor e Contábil Adiantamento Cliente.
Exemplos de Lançamentos Financeiro e o cadastro que o sistema poderá buscar a conta contábil
[editar]Lançamento de Despesa/Custo a prazo
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D – Conta contábil/Rateio da conta financeiro
C – Conta contábil de Abertura do Histórico, se não, conta Fornecedor do Cadastro de Empresa
Liquidação de Lançamento a pagar
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D – Conta contábil de Liquidação do Histórico, se não, da conta Fornecedor do Cadastro de Empresa
C – Conta Contábil do Portador
Lançamento de Despesa/Custo a vista
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D – Conta contábil/Rateio da conta financeiro
C – Conta Contábil do Portador
Lançamento de Receita a prazo
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D - Conta contábil de Abertura do Histórico, se não, da conta Cliente do Cadastro de Empresa
C - Conta contábil/Rateio da conta financeiro
Liquidação de Lançamento a receber
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D - Conta Contábil do Portador
C - Conta contábil de Liquidação do Histórico, se não, da conta Cliente do Cadastro de Empresa
Lançamento de Receita a vista
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D - Conta Contábil do Portador
C - Conta contábil/Rateio da conta financeira
Transferência Financeira entre Portadores
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No lançamento de saída:
C – Conta contábil de Portador – Contrapartida = Nulo
No lançamento de entrada:
D – Conta contábil de Portador – Contrapartida = Nulo
Adiantamento a Fornecedores (Saída)
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D – Conta Adiantamento de Fornecedor do Cadastro de Empresa
C – Conta Contábil do Portador
Liquidação de Fornecedores com Adiantamento
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D - Conta contábil de Liquidação do Histórico, se não, busca a conta Fornecedores do Cadastro de Empresa
C – Conta Adiantamento Fornecedores da Empresa
Adiantamento a Cliente (Entrada)
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D - Conta Contábil do Portador
C - Conta Adiantamento de Cliente do Cadastro de Empresa
Liquidação de Clientes com Adiantamento
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D - Conta Adiantamento de Cliente do Cadastro de Empresa
C - Conta contábil de Liquidação do Histórico, se não, busca a conta Cliente do Cadastro de Empresa
Manuais Referenciados
[editar]- Histórico Financeiro
- Contas Financeiras
- Portadores
- Empresas/Pessoas
- Estou efetuando um lançamento financeiro de saída avulso. De onde vem a regra de contabilização, indicando qual conta debitar e creditar?
- Estou efetuando um lançamento financeiro do tipo Pagar e situação Aberto (Avulso, criado diretamente pelo programa Lançamentos). De onde vem a regra de contabilização, indicando qual conta debitar e creditar?
- Adiantamento a fornecedores e a contabilização, quais são as regras de validação?
- Cliente Longo Prazo
- CC - Como Fazer - Contabilização a Longo Prazo
- No que se aplica o uso da conta contábil de longo prazo, disponível no cadastro de empresa, campo “Cliente longo prazo”?
