Origem das Contas Contábeis dos lançamentos financeiros

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Origem das Contas Contábeis dos lançamentos financeiros

No Módulo Financeiro, para contabilização dos lançamentos financeiros, as contas contábeis podem ter origem de quatro cadastros, sendo que a definição de qual origem utilizar, vai depender do Tipo e a Situação de cada lançamento financeiro.

As origens podem ser:

Observação: Lançamentos financeiros provenientes de Notas fiscais de Entrada e Saída vão contabilizar conforme a Regra Contábil do Tipo de Operação, ou conforme definido o campo contabilidade do Tipo de Operação.

Histórico Financeiro

Menu Finanças > Gestão Financeira > Parâmetros > Histórico Financeiro.

Os campos Conta Contábil Abertura, Conta Contábil Liquidação e Conta Contábil de Adiantamento, são os precisam estar preenchidos, conforme imagem abaixo:


Observação: Se o lançamento for uma operação de adiantamento, então deve-se preencher a Conta Contábil de Adiantamento.

Conta Financeira

Menu Finanças > Gestão Financeira > Parâmetros > Contas Financeiras.

O campo Contábil Sugestão ou o botão Rateio Padrão precisam ser parametrizados para a contabilização. As duas opções não devem ser parametrizadas concomitantemente, ou seja, ou irá utilizar Contábil Sugestão ou o botão Rateio Padrão.

No exemplo abaixo a parametrização da conta contábil está no campo Contábil Sugestão:


Se houver a tentativa de cadastro de Rateio Padrão, para uma conta financeira que já tem Contábil Sugestão, será apresentada a mensagem CGM-1232: Conta com Contábil Sugestão preenchida, não é permitido Rateio Padrão Financeiro - Contábil, isto porque não deve-se utilizar ambas parametrizações simultaneamente:


Não havendo Contábil Sugestão, poderá parametrizar o Rateio Padrão:



Também é possível parametrizar o Rateio Padrão com percentuais zerados, de modo que ao criar o lançamento financeiro, o usuário possa definir quais percentuais ou valores destinados a cada conta contábil:


Portador

Menu Finanças > Gestão Financeira > Parâmetros > Portadores.

O campo Contabilizar, da aba Configurações, precisa estar preenchido e possui duas opções que permitem a contabilização:

  • Portador: Deve-se informar a Conta Contábil no campo Contábil, ou
  • Rateio Irá solicitar a Conta contábil diretamente na tela de rateio, do lançamento financeiro

A opção Nulo, é quando o Portador não vai ser utilizado na contabilização de nenhuma operação.


Cadastro de Empresa

Menu Utilidades/Diversos > Genéricos > Cadastros > Empresas/Pessoas.

No cadastro da empresa, os campos que devem ser preenchidas as contas contábeis, são aqueles disponíveis na Guia Fiscal/Contábil. São eles:

Conta Contábil

  • Fornecedor
  • Cliente
  • Adiantamento Fornecedor
  • Adiantamento Cliente
  • Cliente longo prazo

Lembrando que para os adiantamentos o sistema vai verificar os campos: Contábil Adiantamento Fornecedor e Contábil Adiantamento Cliente.


Exemplos de Lançamentos Financeiro e o cadastro que o sistema poderá buscar a conta contábil

Lançamento de Despesa/Custo a prazo

D – Conta contábil/Rateio da conta financeiro
C – Conta contábil de Abertura do Histórico, senão conta Fornecedor do Cadastro de Empresa

Liquidação de Lançamento a pagar

D – Conta contábil de Liquidação do Histórico, senão conta Fornecedor do Cadastro de Empresa
C – Conta Contábil do Portador

Lançamento de Despesa/Custo a vista

D – Conta contábil/Rateio da conta financeiro
C – Conta Contábil do Portador

Lançamento de Receita a prazo

D - Conta contábil de Abertura do Histórico, senão conta Cliente do Cadastro de Empresa
C - Conta contábil/Rateio da conta financeiro

Liquidação de Lançamento a receber

D - Conta Contábil do Portador
C - Conta contábil de Liquidação do Histórico, senão conta Cliente do Cadastro de Empresa

Lançamento de Receita a vista

D - Conta Contábil do Portador
C - Conta contábil/Rateio da conta financeira

Transferência Financeira entre Portadores

No lançamento de saída C – Conta contábil de Portador – Contrapartida = Nulo
No lançamento de entrada D – Conta contábil de Portador – Contrapartida = Nulo

Adiantamento a Fornecedores (Saída)

D – Conta Adiantamento de Fornecedor do Cadastro de Empresa
C – Conta Contábil do Portador

Liquidação de Fornecedores com Adiantamento

D - Conta contábil de Liquidação do Histórico, senão conta Fornecedores do Cadastro de Empresa
C – Conta Adiantamento Fornecedores da Empresa

Adiantamento a Cliente (Entrada)

D - Conta Contábil do Portador
C - Conta Adiantamento de Cliente do Cadastro de Empresa

Liquidação de Clientes com Adiantamento

D - Conta Adiantamento de Cliente do Cadastro de Empresa
C - Conta contábil de Liquidação do Histórico, senão conta Cliente do Cadastro de Empresa

Manuais Referenciados

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