GF - Como Fazer - IRPF para Contratos de Pagamento
IRPF para Contratos de Pagamento
[editar]Esta FAQ tem como finalidade orientar o uso do faturamento de contrato de pagamento, gerando nota fiscal de entrada com retenção de Imposto de Renda para Pessoa Física. Sendo assim, trata-se dos objetos parametrizados no campo Deve Gerar como Faturamento.
Objetos parametrizados no campo Deve Gerar como Lançamento, não haverá geração de retenções ao oficializar a parcela.
A seguir, as parametrizações envolvidas podem ser consultadas.
Como parametrizar para calcular IRPF para Contratos de Pagamento?
[editar]Configurações envolvidas
[editar]Menu Utilidades/Diversos > Genéricos > Parâmetros > Configurações
LF - GE - 2444 - Código imposto para IRRF para pessoa física na NFE = Informar o código do IRPF para PF.
Busca da Alíquota
[editar]Busca da Alíquota - Para cálculo do Imposto (Botão Imposto Movimento)
[editar]- 1º) Primeiro busca do TO
- 2º) Buscado as alíquotas da tabela (Faixas) do Impostos e Contribuições
Busca da Alíquota - Para cálculo Financeiro da Retenção
[editar]- 1º) Primeiro busca do TO:
Menu Fiscal > Escrita Fiscal > Parâmetros > Tipo de Operações
- 2º) Do campo Retenção, dos Impostos e Contribuições, do código informado na configuração LF - GE - 2444 - Código imposto para IRRF para pessoa física na NFE.
Menu Fiscal > Escrita Fiscal > Parâmetros > Impostos e Contribuições:
- 3º) Do campo Alíquota Retenção, da Natureza de Rendimento, vinculada ao código informado na configuração LF - GE - 2444 - Código imposto para IRRF para pessoa física na NFE.
Menu Fiscal > Escrita Fiscal > Parâmetros > Impostos e Contribuições:
- 4º) Faixas Impostos e Contribuições, do código informado na configuração LF - GE - 2444 - Código imposto para IRRF para pessoa física na NFE.
Menu Fiscal > Escrita Fiscal > Parâmetros > Impostos e Contribuições:
Importante: Para que o cálculo seja gerado com base na Faixa indicada nos Impostos e Contribuições, a alíquota não deverá ser informada no TO, na Natureza de Rendimento, nem no campo Retenção dos Imposto e Contribuição.
Cadastro Empresa de Pessoa Física
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Menu Utilidades/Diversos > Genéricos > Cadastros > Empresas/Pessoas
Contrato de Pagamento com Retenção de IRPF - Parcela e Nota Fiscal de Entrada
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Acessar a rotina para criar o Contrato, menu Finanças > Contratos > Movimentos > Contratos:
IMPORTANTE:
Para Contratos de Pagamentos que geram Notas Fiscais, a Retenção de IRPF pode ser efetuada de duas formas:
Através das faixas parametrizadas nos Impostos e Contribuições;
Através da funcionalidade "Gerar Parcelas" na guia "Retenções" selecionando a opção "Gerar Lançamento de Retenção".
Caso utilizado a busca das faixas dos Impostos e Contribuições não deve ser utilizado a funcionalidade "Gerar Lançamento de Retenção", pois caso contrário será deduzido duas vezes o Imposto IR.
Com exceção para Contratos de Pagamento que geram Lançamentos, onde somente gera Retenção através da funcionalidade "Gerar Lançamento de Retenção".
Acessar a rotina para efetivação do Contrato, menu Finanças > Contratos > Rotinas > Operacionais > Gera Faturamento de Pagamento:
Valor da Retenção IRPF
Parcela 5.000,00 x 27,50% (Alíquota conforme faixa) = 1.375,00 - 908,73 (Deducação conforme faixa) = R$ 466,27
Valor da Parcela Líquida
Parcela 5.000,00 - Retenção 466,27 = R$ 4.533,73
Nota Fiscal de Entrada criada:
