Exemplo de uso das contas Gerenciais, quando não há um plano de contas contábil definido, utilizando-se de contas contábeis "pontes"
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Contas Contábeis:
Conta 10000: Será utilizada em lançamentos a receber e de entrada (empresa/portador).
Conta 20000: Será utilizada em lançamentos a pagar e de saída (empresa/portador).
Conta 30000: Será utilizada em lançamentos a receber/a pagar/entrada/saída/ que receberão as contas gerenciais (rateio).
OBS: APENAS A CONTA 30000 RECEBERÁ RATEIO GERENCIAL
Contas Gerenciais:
São os setores, as contas gerenciais definidas pelo cliente, conforme sua necessidade. Configurações e cadastros: As configurações e cadastros que seguem são imperativas para que o sistema funcione de maneira adequada e esperada:
1 - Cadastro de tipos de operação:
Saídas:
Regra contábil do tipo de operação de saída:
No Débito: Informar “só contábil” e a conta “10000”, essa é a conta padrão de ativo e irá servir como conta débito na operação.
No crédito: Informar “contábil e gerencial” e a conta “30000”, essa é a conta padrão de resultado e irá servir como conta crédito na operação, já a conta gerencial será solicitada no movimento.
Entradas:
Regra contábil do tipo de operação de ENTRADA:
No débito: Informar “contábil e gerencial” e a conta “30000”, essa é a conta padrão de resultado e irá servir como conta DÉBITO na operação, já a conta gerencial será solicitada no movimento.
No crédito: Informar “só contábil” e a conta “20000”, essa é a conta padrão de passivo e irá servir como conta débito na operação.
2 – Cadastro de Empresas
As contas de fornecedor e de cliente devem ser informadas “20000” e “10000” respectivamente. Estas contas servirão para os lançamentos que utilizem a conta da empresa tanto a débito quanto a crédito.
OBS: Desta forma, o CIGAM sempre entenderá as contas que deve utilizar, tanto para notas de entrada como na notas de saída. Bastando para o usuário informar a conta gerencial.
3 – Cadastro de Portador
A conta dos portadores será sempre a conta “10000”, que neste caso estará representando os bancos.
4 – Cadastro de contas financeiras:
Está informada no campo “contábil sugestão” do plano de contas financeiro, a conta “30000”.
Desta forma, sempre que um lançamento for realizado no financeiro, a parte do “rateio” já estará suprida com esta conta. Bastando ao usuário, informar a conta gerencial.
5 – Relacionamento contábil/gerencial:
Todo o grupo 8 está relacionado com a conta 30000.
6 – Cadastro de materiais: Todos os materiais que possuírem um centro de custo fixo, seja por ser um material de venda ou seja por ser uma despesa recorrente de um mesmo setor.
