LF - Como Fazer - Cálculo de ICMS ST com percentual de ICMS próprio reduzido
Cálculo de ICMS ST com percentual de ICMS próprio reduzido
Como fazer uma Nota Fiscal de Saída de forma que para o valor da Substituição Tributária seja considerado um percentual diferente de ICMS próprio do que está calculado no movimento da Nota Fiscal?
Para fazer uma Nota Fiscal de Saída de forma que para o valor da Substituição Tributária seja considerado um percentual diferente de ICMS próprio do que está calculado no movimento da Nota Fiscal é necessário que no cadastro do Tipo de Operação seja informado percentual na configuração TO - 293 - Alíquota do ICMS/ST Interestadual reduzida.
Quando este percentual estiver informado, o sistema descontará o valor do ICMS do valor da Substituição Tributária do item da Nota Fiscal de acordo com o percentual informado e não de acordo com o valor de ICMS próprio calculado no movimento do item em questão.
Exemplo de cálculo onde não há percentual informado na configuração TO - 293 - Alíquota do ICMS/ST Interestadual reduzida:
Base de Cálculo de ICMS próprio : 1000
Percentual de ICMS próprio: 7 %
Valor de ICMS próprio: 70,00
Percentual de ST: 18%
MVA: 50%
Percentual da configuração TO - 293 - Alíquota do ICMS/ST Interestadual reduzida: 0%
Base de Calculo de ST: 1500
Valor de ST: (1500*0,18) - 70
200
Exemplo de cálculo onde há percentual informado na configuração TO - 293 - Alíquota do ICMS/ST Interestadual reduzida:
Base de Cálculo de ICMS próprio : 1000
Percentual de ICMS próprio: 7 %
Valor de ICMS próprio: 70,00
Percentual de ST: 18%
MVA: 50%
Percentual da configuração TO - 293 - Alíquota do ICMS/ST Interestadual reduzida: 4%
Base de Calculo de ST: 1500
Valor de ST: (1500*0,18) – (1000 * 4%)
230
Esta configuração é válida somente para Nota Fiscal de Saída e não contempla a Devolução de Saída.
