GF - Como Fazer - Lançamentos Commercial Invoice com impostos PIS-COFINS-CSLL

De CIGAM WIKI

Como Fazer Finanças

Lançamentos de Serviços Commercial Invoice com Retenções de Impostos

Como parametrizar os impostos de retenções para os Lançamentos do Tipo Invoice?

Imposto CIDE

Para o imposto de CIDE nos lançamentos, foi criada a configuração GF - GE - 2455 - Código imposto para CIDE onde deve ser informado o código do imposto padrão que será utilizado para esta retenção. A configuração serve para diferenciar o imposto de CIDE dos demais, já que o mesmo tem suas peculiaridades tais como não reduzir o valor do imposto do lançamento.

Acessar a rotina para cadastrar as Contas Contábeis, menu Finanças > Gestão Financeira > Parâmetros > Contas Contábeis:

  • Cadastrar uma Conta Contábil:

  • 777 = CIDE: para Conta Sugestão


Invoice1.png


  • Cadastrar uma Conta Contábil

  • 776 = CIDE: para Conta Contábil Abertura (Histórico)


Invoice2.png


Imposto IR Importação

Para o imposto de IR Importação nos lançamentos, foi criada a configuração GF - GE - 2489 - Código imposto para IR Importação, onde deve ser informado o código do imposto padrão que será utilizado para esta retenção. A configuração serve para informar o código do imposto para a geração de retenção para IR (botão <Retenção> do lançamento financeiro) em importações de serviço para fornecedores que o IR diminui do total do lançamento financeiro. Esse código de imposto é válido somente para lançamentos com tipo de documento igual a “Invoice”.

Importante: Caso a configuração citada acima esteja preenchida, também é necessário preencher a configuração GF - GE - 2490 - Código imposto IR Importação sem diminuição do valor.

  • Cadastrar uma Conta Contábil

  • 443 = IR Importação


Invoice3.png


  • Cadastrar uma Conta Contábil:

  • 444 = IR Importação – Conta Contábil Abertura (Histórico)


Invoice4.png


Imposto IR Importação sem Desconto

Para o imposto de IR Importação sem Diminuição do valor nos lançamentos, foi criada a configuração GF - GE - 2490 - Código imposto IR Importação sem diminuição do valor, onde deve ser informado o código do imposto padrão que será utilizado para esta retenção. A configuração serve para informar o código do imposto para a geração de retenção para IR (botão <Retenção> do lançamento financeiro) em importações de serviço para fornecedores que o IR não afeta o total do lançamento financeiro. Esse código de imposto é válido somente para lançamentos com tipo de documento igual a “Invoice”.

Importante: Caso a configuração citada acima esteja preenchida, também é necessário preencher a configuração GF - GE - 2489 - Código imposto para IR Importação.

  • Cadastrar uma Conta Contábil

  • 445 = IR Importação


Invoice5.png


  • Cadastrar uma Conta Contábil

  • 446 = IR Importação sem desconto – Conta Contábil Abertura (Histórico)


Invoice6.png


Imposto PIS Importação

Para o imposto de PIS Importação nos lançamentos, foi criada a configuração GF - GE - 2491 - Código imposto para PIS Importação onde deve ser informado o código do imposto padrão que será utilizado para esta retenção. A configuração serve para informar o código do imposto para a geração de retenção para PIS (botão <Retenção> do lançamento financeiro) em importações de serviço. Esse código de imposto é válido somente para lançamentos com tipo de documento igual a “Invoice”.

  • Cadastrar uma Conta Contábil:

  • 888 = PIS Importação:


Invoice7.png


  • Cadastrar uma Conta Contábil

  • 887 = PIS Importação – Conta Contábil Abertura (Histórico)


Invoice8.png


Imposto COFINS Importação

Para o imposto de COFINS Importação nos lançamentos, foi criada a configuração GF - GE - 2492 - Código imposto para COFINS Importação, onde deve ser informado o código do imposto padrão que será utilizado para esta retenção. A configuração serve para informar o código do imposto para a geração de retenção para COFINS (botão <Retenção> do lançamento financeiro) em importações de serviço. Esse código de imposto é válido somente para lançamentos com tipo de documento igual a “Invoice”.

  • Cadastrar uma Conta Contábil

  • 999 = COFINS Importação


Invoice9.png


  • Cadastrar uma Conta Contábil:

  • 998 = COFINS Importação – Conta Contábil Abertura (Histórico)


Invoice10.png


Imposto ISS Importação

Para o imposto de ISS Importação nos lançamentos, foi criada a configuração 'GF - GE - 2493 - Código Imposto para ISS Importação', onde deve ser informado o código do imposto padrão que será utilizado para esta retenção. A configuração serve para informar o o código do imposto para a geração de retenção para ISS (botão <Retenção> do lançamento financeiro) em importações de serviço. Esse código de imposto é válido somente para lançamentos com tipo de documento igual a “Invoice”.

  • Cadastrar uma Conta Contábil

  • 555 = ISS Importação


Invoice11.png


  • Cadastrar uma Conta Contábil

  • 556 = ISS Importação – Conta Contábil Abertura (Histórico)


Invoice12.png


Contas Financeiras

Acessar a rotina para cadastrar as Contas Financeiras, menu Finanças > Gestão Financeira > Parâmetros > Contas Financeiras.

Cadastro das contas financeiras, utilizando as contas contábeis cadastradas na seção anterior deste manual.

  • Conta Financeira = 03.03.03

  • Conta Contábil = 777


Invoice13.png


  • Conta Financeira = 03.03.04

  • Conta Contábil = 888


Invoice14.png


  • Conta Financeira = 03.03.05

  • Conta Contábil = 999


Invoice15.png


  • Conta Financeira = 03.03.06

  • Conta Contábil = 555


Invoice16.png


  • Conta Financeira = 03.03.07

  • Conta Contábil = 444


Invoice17.png


  • Conta Financeira = 03.03.08

  • Conta Contábil = 445


Invoice18.png


Impostos e Contribuições

Acessar a rotina para parametrizar os impostos e Contribuições, menu Fiscal > Escrita Fiscal > Parâmetros > Impostos e Contribuições.

Informar as contas nos respectivos campos conforme assinalado abaixo.

Imposto CIDE


Invoice19.png


Invoice20.png


Invoice21.png


Invoice22.png


Imposto PIS Importação


InvoiceB1.png


InvoiceB2.png


InvoiceB3.png


InvoiceB4.png


Imposto COFINS Importação


InvoiceB5.png


InvoiceB6.png


InvoiceB7.png


InvoiceB8.png


Imposto ISS Importação


InvoiceB9.png


InvoiceB10.png


InvoiceB11.png


InvoiceB12.png


Imposto IR Importação


InvoiceB13.png


InvoiceB14.png


InvoiceB15.png


InvoiceB16.png


Imposto IR Importação sem Desconto


InvoiceB17.png


InvoiceB18.png


InvoiceB19.png


InvoiceB20.png


Como realizar a parametrização das configurações com os cadastros efetuados dos Impostos e Contribuições?

Com o intuito de tratar as retenções de impostos sobre a importação de serviços, foi disponibilizado no Lançamento Financeiro o Tipo Documento K Invoice para Lançamentos a Pagar, que quando informado irá exigir o preenchimento do campo Documento e irá criar as retenções de CIDE, PIS, COFINS, ISS e IR.

As retenções serão criadas conforme as parametrizações das seguintes configurações:


InvoiceC1.png



InvoiceC2.png



InvoiceC3.png



InvoiceC4.png



InvoiceC5.png



InvoiceC6.png


Importante: Caso a configuração GF - GE - 2489 - Código imposto para IR Importação citada acima esteja preenchida, também é necessário preencher a configuração GF - GE - 2490 - Código imposto IR Importação sem diminuição do valor.

Como criar Lançamentos a Pagar do Tipo de Documento "K Invoice"?

Acessar a rotina para criar o Lançamento Financeiro, menu Finanças > Gestão Financeira > Movimentos > Lançamentos:

InvoiceD1.png


Acessar a guia ‘Complemento’ e no campo: ‘Tipo de Documento’ informar K Invoice e no campo: ‘Documento’ informar o número do Documento:

InvoiceD2.png


Ao salvar o Lançamento ou clicar diretamente no botão: ‘Retenção’ o sistema irá emitir mensagem solicitando se deseja realizar o lançamento financeiro com ou sem Desconto IRRF no valor do Lançamento:

Se selecionar a opção ‘SIM’ irá descontar o valor do IRRF no lançamento:

InvoiceD3.png


Podemos verificar que desconto o percentual parametrizado no valor do Lançamento Financeiro.

Selecionar o botão retenções ao qual foi criado automaticamente conforme parametrização das configurações:

InvoiceD4.png


Retenções criadas:

InvoiceD5.png


Como realizar uma liquidação do lançamento financeiro do Tipo de Documento ‘K Invoice’?

Clicar no botão Liquidar:

InvoiceD6.png


Na tela para Liquidar Título, será habilitado o campo: ‘Contrato de Câmbio’ onde é informado o número do Documento:

InvoiceD7.png


Contrato de Câmbio informado:

InvoiceD8.png


Lançamento Financeiro pago/liquidado:

InvoiceD9.png


Acessando o botão <Liquidações> do lançamento:

InvoiceD10.png


O Lançamento de Liquidação deverá ser criado com Tipo de Documento igual ‘L Contrato de Câmbio’:

InvoiceD11.png


Guia Complemento:

O Tipo de Documento igual ‘L Contrato de Câmbio’ e conforme informado na tela de liquidação do título o número do ‘Documento’.

E no lançamento de liquidação também habilitará o campo: Natureza, onde deverá ser informado a natureza da importação de acordo com os códigos do BACEN:

InvoiceD12.png


Como criar lançamentos dos impostos de retenções CIDE, IR, PIS, COFINS, ISS?

Acessando o botão <Retenção> do Lançamento Financeiro:

InvoiceE1.png


Lançamento Financeiro Imposto CIDE

Acessar o botão <Contábil>:

InvoiceE2.png


Conforme parametrização:

  • Debita Rateio busca a Conta Sugestão da Conta Financeira

  • Credita Contábil busca a Conta Contábil Abertura do Histórico dos Impostos e Contribuições:


InvoiceE3.png


Lançamento Financeiro Imposto COFINS

Acessar o botão Contábil:

InvoiceE4.png


Lançamento Financeiro Imposto COFINS

Acessar o botão Contábil:

InvoiceE5.png


Conforme parametrização:

  • Debita Rateio busca a Conta Sugestão da Conta Financeira

  • Credita Contábil busca a Conta Contábil Abertura do Histórico dos Impostos e Contribuições:


InvoiceE6.png


Lançamento Financeiro Imposto IR Importação

Acessar o botão Contábil:

InvoiceE7.png


Acessar o botão Contábil:

InvoiceE8.png


Conforme parametrização:

  • Debita Rateio busca a Conta Sugestão da Conta Financeira

  • Credita Contábil busca a Conta Contábil Abertura do Histórico dos Impostos e Contribuições:


InvoiceE9.png


Lançamento Financeiro Imposto ISS Importação

Acessar o botão Contábil:

InvoiceE10.png


Acessar o botão Contábil:

InvoiceE11.png


Conforme parametrização:

  • Debita Rateio busca a Conta Sugestão da Conta Financeira

  • Credita Contábil busca a Conta Contábil Abertura do Histórico dos Impostos e Contribuições:


InvoiceE12.png


Lançamento Financeiro Imposto PIS Importação

Acessar o botão Contábil:

InvoiceE13.png


Acessar o botão Contábil:

InvoiceE14.png


Conforme parametrização:

  • Debita Rateio busca a Conta Sugestão da Conta Financeira

  • Credita Contábil busca a Conta Contábil Abertura do Histórico dos Impostos e Contribuições:


InvoiceE15.png


Como realizar uma liberação Prévia Contábil do Lançamento Financeiro do Tipo Invoice?

Acessar a rotina Liberar Contabilidade, menu Finanças > Gestão Financeira > Rotinas > Operacionais > Liberar para Contabilidade:

InvoiceF1.png


InvoiceF2.png


InvoiceF3.png


InvoiceF4.png


InvoiceF5.png


InvoiceF6.png


InvoiceF7.png


Disponível em "https://www.cigam.com.br/wiki/index.php?title=GF_-_Como_Fazer_-_Lançamentos_Commercial_Invoice_com_impostos_PIS-COFINS-CSLL&oldid=115925"