GF - Como Fazer - Faturamento de Contratos de Cobrança ramo Automotivo com Retenções PIS-COFINS
Índice
Faturamento de Contratos de Cobrança do Ramo Automotivo com Retenções PIS/COFINS
Com as retenções das Notas Fiscais de Saída do Ramo Automotivo utilizando a metodologia de Diminuir as Retenções da Nota, surgiu a necessidade de agregar esta funcionalidade para atender a rotina de Faturamento de Contratos, com propósito de integrar as rotinas dando mais autonomia e facilitando assim o processo de trabalho.
Como parametrizar para calcular os impostos de retenções PIS/COFINS/CSLL para Contratos de Cobrança?
Configurações necessárias para parametrização
Configuração GF - GE - 2502 - Controlar retenções na saída
Quando utilizado a Metodologia de diminuir as retenções da Saída a Configuração GF - GE - 2502 - Controlar retenções na saída deverá estar Desmarcada.
A configuração FA - NF - 1859 - Opções para retenção de PIS/COFINS/CSLL no Total Faturado deve estar igual Diminuir.
Informar o modelo de lançamento para a criação do lançamento de retenção PIS para fins de contabilização da nota fiscal de saída.
Somente será gerado se no Tipo de Operação, a opção "Gerar lançamento contabilização retenção na NFS" estiver marcada e se a nota fiscal possuir retenção de PIS.
Mesmo considerando a retenção de forma antecipada, a retenção e a contabilização do PIS deverão ser consideradas somente nas efetivações da nota. Portanto, o novo lançamento será criado como "Não Contabilizado", passando para " a Contabilizar", quando ocorrer a liquidação do lançamento da nota.
Importante: O modelo deverá ser do Tipo="cRecebido" / "Liquidado".
Informar o modelo de lançamento para a criação do lançamento de retenção COFINS para fins de contabilização da nota fiscal de saída.
Somente será gerado se no Tipo de Operação, a opção "Gerar lançamento contabilização retenção na NFS" estiver marcada e se a nota fiscal possuir retenção de COFINS.
Mesmo considerando a retenção de forma antecipada, a retenção e a contabilização do COFINS deverão ser consideradas somente nas efetivações da nota. Portanto, o novo lançamento será criado como "Não Contabilizado", passando para " a Contabilizar", quando ocorrer a liquidação do lançamento da nota.
Importante: O modelo deverá ser do Tipo="cRecebido"/"Liquidado".
Configuração LF - GE - 637 - Código imposto para PIS
Configuração LF - GE - 638 - Código imposto para COFINS
Cadastro de Modelos de Lançamentos
Menu Finanças > Gestão Financeira > Parâmetros > Modelos de Lançamentos
Cadastro de Natureza de Rendimento
Menu Fiscal > DIRF > Parâmetros > Naturezas de Rendimento
Natureza do PIS:
Natureza do COFINS:
Impostos e Contribuições
Menu Fiscal > Escrita Fiscal > Parâmetros > Impostos e Contribuições
Imposto PIS
Imposto COFINS
Cadastro do Tipo de Operação
Os seguintes campos do cadastro do Tipo de Operação são considerados para a retenção dos impostos:
Incidência PIS = Retenção
Incidência COFINS = Retenção
Menu Fiscal > Escrita Fiscal > Parâmetros >
Tipo de Operações
A opção #48 - ‘Gerar lançamento contabilização retenção na NFS’ deve estar marcada:
A opção #79 - ‘Aglutinar PIS/COFINS/CSLL no imposto’ não deve constar nada:
Cadastro do Objeto do Contrato
Parametrização de Objeto de Contrato do Tipo Cobrança para realização do processo.
Menu Finanças > Contratos > Cadastros > Objetos de Contratos
Ao utilizar comissões nos contratos, o valor (e o seu percentual) da comissão é ajustado caso tenha alguma alteração no valor da base para o cálculo, como é o caso de descontos referente à impostos (IRRF por exemplo).
Caso seja necessário que o valor da comissão permaneça fixo, ou seja, sem alteração do seu valor nas parcelas dos contratos e posteriormente no faturamento dos mesmos, é necessário marcar a opção “Valores Fixos nas Comissões”, conforme demonstrado no check box da ilustração abaixo:
Objeto de Contrato com a opção “Natureza” = Cobrança e a opção “Deve Gerar” = Faturamento para realização do processo:
Como criar Contrato de Cobrança com retenção de impostos PIS/COFINS/CSLL para Ramo Automotivo?
Acessar a rotina de Contratos e criar um Contrato de Cobrança utilizando o Tipo de Operação parametrizado para retenção dos impostos PIS/COFINS.
Menu Finanças > Contratos > Movimentos > Contratos
Gerar as Parcelas do Contrato acessando o botão <Parcelas>:
Ao selecionar o botão <Parcelas>, selecionar o botão <Gerar Parcela> e gerar as parcelas desejadas:
Acessar a rotina Gerar Faturamento de Cobrança, menu Finanças > Contratos > Rotinas > Operacionais e oficializar a parcela a qual foi gerada.
Informar os dados para necessários para efetuar o processo de oficialização das parcelas:
Sistema lista um relatório apresentando os dados da Nota Fiscal gerada:
Acessar a rotina de Nota Fiscal de Saída, pesquisando o número da Nota que foi gerada.
Menu Comercial > Faturamento/Pedido > Movimentos > Nota Fiscal
Com a metodologia de Retenção na Saída para o Ramo Automotivo o botão ‘Retenção’ desabilitado e o valor da retenção desconta do Total Faturado:
Acessar a rotina de Lançamentos Financeiros e pesquisar o Lançamento Financeiro da Nota Fiscal de Saída.
Menu Finanças > Gestão Financeira > Movimentos > Lançamentos
Automaticamente o sistema cria os Lançamentos referentes as retenções de PIS/COFINS do Tipo cRecebido conforme a parametrização do Modelo de Lançamento:
