GF - Como Fazer - Controlar Retenções de PIS-COFINS-CSSL-IRRF-INSS-ISS para Nota Fiscal de Saída
O que significa Controlar Retenções na Saída de PIS/COFINS/CSLL?
[editar]Com o objetivo de facilitar o controle de valores recebidos no que diz respeito a documentos com retenções de PIS, COFINS e CSLL, foi desenvolvida a funcionalidade para controlar a liquidação e o processamento do retorno bancário das Notas Fiscais de Saída sujeitas a Retenção.
Quais são as parametrizações necessárias para utilizar a funcionalidade para calcular Impostos de Retenções PIS/COFINS/CSLL para Notas Fiscais de Saída?
[editar]Para utilizar a funcionalidade para controlar as Retenções de PIS/COFINS/CSLL para Notas Fiscais de Saída configuração:
Menu Utilidades/Diversos > Genéricos > Parâmetros > Configurações.
| Módulo | Divisão | Sequência | Descrição | Dado |
|---|---|---|---|---|
| FA | NF | 1859 | Opções para retenção de PIS/COFINS/CSLL no Total Faturado | Não Considerar |
| GF | GE | 2502 | Controlar retenções na saída | Marcada |
| GF | GE | 2503 | Código de imposto para controlar retenção de PIS na saída | Informar o Código |
| GF | GE | 2504 | Código de imposto para controlar retenção de COFINS na saída | Informar o Código |
| GF | GE | 2505 | Código de imposto para controlar retenção de CSLL na saída | Informar o Código |
- A configuração FA - NF - 1859 - Opções para retenção de PIS/COFINS/CSLL no Total Faturado deve estar com a opção Não Considerar.
- A configuração GF - GE - 2502 - Controlar retenções na saída deverá estar selecionada.
- Com esta configuração marcada o sistema vai ativar um facilitador para controlar a liquidação de Notas Fiscais de Saída sujeitas a retenção. Ao liquidar lançamentos de NFS que possuem valor de retenção calculado será exibido ao usuário os lançamentos financeiros sujeitos a retenção e os respectivos valores.
- Este código de imposto será utilizado para buscar portador, histórico e conta financeira para a liquidação do valor de PIS. É necessário marcar a configuração GF - GE - 2502 - Controlar retenções na saída para habilitar essa funcionalidade.
- Este código de imposto será utilizado para buscar portador, histórico e conta financeira para a liquidação do valor de COFINS. É necessário marcar a configuração GF - GE - 2502 - Controlar retenções na saída para habilitar essa funcionalidade.
- Este código de imposto será utilizado para buscar portador, histórico e conta financeira para a liquidação do valor de CSLL. É necessário marcar a configuração GF - GE - 2502 - Controlar retenções na saída para habilitar essa funcionalidade.
Parametrizações necessárias para o processo:
- Criação de Código de Impostos e Contribuições;
- Criação de Código de Naturezas de Rendimento;
Qual a funcionalidade da opção “Controlar Liquidações Parciais” na tela de Lançamento Sujeito à Retenção?
[editar]A opção Controlar Liquidações Parciais na tela de Lançamento sujeito à retenção, tem como funcionalidade permitir efetuar liquidações parciais dos impostos de retenções para Notas Fiscais de Saída.
Para habilitar esta opção será necessário marcar a opção Valores a Reter Ajustados, juntamente com a combinação da opção Controlar Liquidações Parciais selecionada, o sistema passa a permitir realizar a operação de controle dos valores, possibilitando pagar parcialmente, e com isso manter o saldo restante dos impostos Sujeito à Retenção.
Esta funcionalidade também contempla a rotina de Retorno de Cobrança CNAB 240 e 400 Posições.
Exemplo:
Como parametrizar Natureza de Rendimento?
[editar]Parametrizar os Códigos de Natureza de Rendimento para controlar Retenções na Saída:
Menu Fiscal > DIRF > Parâmetros > Naturezas de Rendimento.
Preencher os campos necessário com Regime de Pagamento Antecipado (Efetivo).
- Natureza de Rendimento - PIS
- Natureza de Rendimento - COFINS
- Natureza de Rendimento - CSLL
Como parametrizar os Impostos e Contribuições?
[editar]Parametrizar os Códigos de Impostos e Contribuições para controlar Retenções na Saída:
Menu Fiscal > Escrita Fiscal > Parâmetros > Impostos e Contribuições.
Os seguintes campos serão utilizados nos Lançamentos Financeiros de Liquidação para controlar as retenções:
- Histórico
- Portador
- Conta
Impostos e Contribuições - PIS
- Os campos que estão marcados abaixo serão utilizados para informações para os Lançamentos de Retenções.
Impostos e Contribuições - COFINS
- Os campos que estão marcados abaixo serão utilizados para informações para os Lançamentos de Retenções.
Impostos e Contribuições - CSLL
- Os campos que estão marcados abaixo serão utilizados para informações para os Lançamentos de Retenções.
Como deve estar parametrizado Tipo de Operação?
[editar]O Tipo de Operação deve estar setado suas incidências de impostos igual Retenção.
Menu Fiscal > Escrita Fiscal > Parâmetros > Tipo de Operações
Os campos de PIS/COFINS/CSLL:
- Incidência PIS = Retenção
- Incidência COFINS = Retenção
- Incidência CSLL = Retenção
Como criar Nota Fiscal de Saída com Retenção de Impostos PIS/COFINS/CSLL?
[editar]Demonstração da criação de uma Nota Fiscal de Saída utilizando o Tipo de Operação parametrizado para Retenção de Impostos PIS/COFINS/CSLL.
Menu Comercial > Faturamento/Pedido > Movimentos > Nota Fiscal
Informar os dados necessário para preenchimento da Nota Fiscal:
Material utilizado:
Gerar o Financeiro da Nota Fiscal acessando o botão “Financeiro” e após gerado selecionar o botão Retenção:
Ao selecionar o botão Retenção, o sistema abrirá a tela de lançamentos sujeito às retenções.
Esta tela listará as retenções com seus respectivos valores calculadas de cada lançamento da Nota Fiscal caso ela contenha mais de um lançamento gerado.
As retenções nascem com o status Sujeito à retenção, após a liquidação do lançamento passa a ficar com status de Retido.
O processo ocorre na liquidação do Lançamento Financeiro referente as retenções. Acessar o Lançamento Financeiro para liquidação.
Selecionar o botão Liquidar:
Sistema traz como sugestão os impostos calculados marcados com seus respectivos valores e percentuais, porém passiveis de alteração mediante a seleção da opção Valores a Reter Ajustados:
Valores a Reter Ajustados:
Caso seja necessário reter valores diferentes dos calculados na Nota Fiscal é possível marcando a opção:
Se o cálculo efetuado manual não fechar com o cálculo do sistema, exemplo o cálculo manual fechou um centavo a menos, então será possível ajustar este um centavo marcando a opção.
Outro exemplo como é uma nova funcionalidade as Notas que já foram emitidas no passado e sofreram retenção, poderão ser considerados os valores de impostos marcando a opção e acrescentando os valores de impostos.
Ao confirmar na tela das retenções e confirmar na tela de liquidação, sistema calcula o valor a Liquidar e calcula os valores das retenções:
Lançamento Liquidado:
Na guia Correlatos o sistema separa o Lançamento Financeiro retido e os Lançamentos Financeiros de Retenções buscando as parametrizações.
- Lançamento de Entrada/Liquidado com valor descontado das Retenções;
- Lançamento de Entrada/Liquidado referente à Retenção do Imposto – PIS;
- Lançamento de Entrada/Liquidado referente à Retenção do Imposto – COFINS;
- Lançamento de Entrada/Liquidado referente à Retenção do Imposto – CSLL;
Acessar o botão Retenções:
Sistema altera automaticamente o status do Imposto para Retido:
Ao realizar a visualização na Nota Fiscal de Saída após a liquidação.
Acessando o Financeiro para verificar o Status das Retenções:
Como utilizar a funcionalidade da opção “Valores a Reter Ajustados” na tela “Lançamento sujeito a retenção”?
[editar]Foi disponibilizado esta opção com objetivo de quando não fechar os valores nos centavos seja passível de ajuste manual para não ocorrer divergências.
Exemplo anterior da Nota Fiscal de Saída com Retenção de Impostos:
Menu Comercial > Faturamento/Pedido > Movimentos > Nota Fiscal
Retenções calculadas no Lançamento Financeiro:
Liquidar o Lançamento Financeiro:
As retenções já estão calculadas passível de alteração, selecionar a opção Valores a Reter Ajustados:
Ao selecionar a opção é possível alterar os valores dos impostos, informar os valores desejados.
Se o cálculo efetuado manual não fechar com o cálculo do sistema, exemplo o cálculo manual fechou um centavo a menos, então será possível ajustar este um centavo marcando a opção.
Outro exemplo como é uma nova funcionalidade as Notas que já foram emitidas no passado e sofreram retenção, poderão ser considerados os valores de impostos marcando a opção e acrescentando os valores de impostos.
- Neste caso ocorreu uma diferença de 5 centavos no valor do imposto PIS:
Liquidação do Lançamento e suas retenções:
Lançamento Liquidado, acessar os correlatos para verificar as liquidações:
Liquidações e suas retenções:
Como pesquisar as Retenções e suas funcionalidades?
[editar]Foi criada esta rotina como facilitador de pesquisa das retenções, bem como possível efetuar alteração de status das retenções em duas situações apenas, sendo que a rotina contempla três situações:
Poderão ser alterados para Status ‘Sujeito à retenção’ ou ‘Não reter’, caso tentar alterar para status ‘Retido’ sistema emitirá uma mensagem:
Menu Comercial > Faturamento/Pedido > Rotinas > Operacionais > Pesquisa Retenções
Unidade de Negócio: Informar a Unidade de Negócio desejada para realização do filtro para pesquisa.
Série: Informar a Série desejada para realização do filtro para pesquisa.
Nota Fiscal: Informar o número da Nota Fiscal desejada para realização do filtro para pesquisa.
Empresa: Informar o código da empresa desejada para realização do filtro para pesquisa.
Lançamento: Informar a faixa de lançamentos ou lançamento ao qual deseja realizar o filtro de pesquisa.
Lançamento Liquidação: Informar a faixa de lançamentos ou lançamento de liquidação ao qual deseja realizar o filtro de pesquisa.
Data: Informar a faixa de data para realizar a pesquisa.
Data Liquidação: Informar a faixa de data de liquidação para realizar a pesquisa.
Imposto: estão disponíveis as opções abaixo:
Todos: Serão listados todos os impostos (PIS/COFINS/CSLL)
1.Pis: Serão listados apenas os impostos referente a PIS.
2.Cofins: Serão listados apenas os impostos referente a COFINS.
3.CSLL: Serão listados apenas os impostos referente a CSLL.
Status: estão disponibilizadas as seguintes opções:
Todos: Serão considerados todos os status para dos impostos (PIS/COFINS/CSLL).
Sujeito à retenção: Serão listados apenas os status iguais ‘Sujeito à retenção’.
Retido: Serão listados apenas os status iguais ‘Retido’.
Não Reter: Serão listados apenas os status iguais ‘Não Reter’.
Conforme a utilização dos filtros tem as opções de listagem:
Nesta tela é passível de alteração no campo “Status” podendo alterar o status das retenções conforme a necessidade.
Se alterado nesta coluna o registro será modificado e passa assumir o status informado desta tela.
Caso exista a necessidade para não reter algum imposto, basta alterá-lo para Status = Não Reter, que ele não será considerado na liquidação das retenções.
Neste exemplo iremos utilizar uma Nota Fiscal a qual esteja com os impostos Sujeito à retenção, neste caso vamos utilizar apenas um imposto o PIS:
Serão listados todos os Lançamentos que estiverem com esta situação filtrada na rotina:
Alterar o primeiro Lançamento para status Não reter':
Com isso este lançamento passa a não ser mais considerado o imposto de retenção PIS.
Acessar o Lançamento pesquisa na rotina:
Como foi alterado o status do imposto PIS, não deverá mais ser considerado para as retenções:
Ao liquidar este Lançamento, podemos verificar que não está mais considerando o imposto PIS para liquidação:
Liquidando o Lançamento:
Lançamento original Liquidado:
Apenas são considerados os outros impostos, conforme realizado através da rotina de Pesquisa Retenções.
Acessar novamente a rotina Pesquisa Retenções:
Efetuar o filtro apenas referente ao Lançamento que foi liquidado:
Os impostos com status Retido, não são possíveis alterar pela rotina somente excluindo os lançamentos de liquidação principal para retornarem ao status Sujeito à retenção.
Agora por algum motivo desejar reter o imposto PIS, é só alterar o status dele:
Como o Lançamento a qual ele pertence esta liquidada, poderá ser liquidada em outro lançamento. Este Lançamento é um da Nota Fiscal 999404 a qual possui inúmeras parcelas geradas:
Liquidar o Lançamento:
Podemos verificar que o nosso imposto ao qual voltou a ser sujeito à retenção poderá ser liquidado neste outro lançamento, apenas marcar a opção.
Lançamento original liquidado:
Acessar a rotina de Pesquisa Retenções.
Como foi liquidado em outro lançamento ficará como Retido:
Boleto, CNAB de Cobrança Configurável e Open Banking
[editar]Para a definição do valor a ser gerado na emissão do boleto, do CNAB e do Open Banking, haverá a validação da configuração GF - GE - 3214 - Diminuir valor das retenções do valor total do boleto, cuja aplicação poderá ser consultada na WIKI:
Boleto
[editar]Além das instruções do manual OS 816297/10 – Retenções P/C/C + Boletos + CNAB e Open Banking, consulte:
CNAB Configurável
[editar]Além das instruções do manual OS 816297/10 – Retenções P/C/C + Boletos + CNAB e Open Banking, consulte:
Open Banking
[editar]Instruções na WIKI OS 816297/10 – Retenções P/C/C + Boletos + CNAB e Open Banking.
O que significa Controlar Retenções na Saída de IRRF/INSS/ISS?
[editar]Com o objetivo de facilitar o controle de valores recebidos no que diz respeito a documentos com retenções de IRRF, INSS e ISS, foi disponibilizado a funcionalidade para controlar a liquidação e o processamento do retorno bancário das Notas Fiscais de Saída sujeitas a Retenção.
Quais são as parametrizações necessárias para utilizar a funcionalidade para calcular Impostos de Retenções IRRF/ISS/INSS para Notas Fiscais de Saída?
[editar]Para utilizar a funcionalidade para controlar as Retenções de PIS/COFINS/CSLL para Notas Fiscais de Saída configuração:
Menu Utilidades/Diversos > Genéricos > Parâmetros > Configurações
| Módulo | Divisão | Sequência | Descrição | Dado |
|---|---|---|---|---|
| FA | NF | 782 | Desconsiderar o valor do ISS Retido do total da Nota Fiscal | Marcado |
| FA | NF | 1859 | Opções para retenção de PIS/COFINS/CSLL no Total Faturado | Não Considerar |
| GF | GE | 2502 | Controlar retenções na saída | Marcada |
| GF | GE | 3043 | Código de Imposto para controlar Retenção de IRRF na Saída | Informar o Código |
| GF | GE | 3044 | Código de Imposto para controlar Retenção de ISS na Saída | Informar o Código |
| GF | GE | 3045 | Código de Imposto para controlar Retenção de INSS na Saída | Informar o Código |
Além de parametrizar as configurações é necessário no Cadastro do Tipo de Operação na opção “Configurações” marcar a seguinte configuração de TO:
| Sequencia | Categoria | Descrição | Dado |
|---|---|---|---|
| 97 | Várias | Não descontar os valores de ISS/INSS/IRRF do Total Faturado e/ou do Total NF na Nota Fiscal de Saída | Marcada |
Parametrizações necessárias para o processo:
- Criação de Código de Impostos e Contribuições;
- Criação de Código de Naturezas de Rendimento;
Como deve estar parametrizado Tipo de Operação?
[editar]O Tipo de Operação deve estar setado suas incidências de impostos igual Retenção.
Menu Fiscal > Escrita Fiscal > Parâmetros > Tipo de Operações
Os campos de PIS/COFINS/CSLL:
- Incidência IRRF = Retenção
- Incidência ISS = Retenção
- Incidência INSS = Retenção
Acessar a opção Configurações:
Esta opção deve estar marcada e será considerado para os outros impostos relacionados:
Como criar Nota Fiscal de Saída com Retenção de Impostos IRRF/ISS/INSS?
[editar]Demonstração da criação de uma Nota Fiscal de Saída utilizando o Tipo de Operação parametrizado para Retenção de Impostos IRRF/ISS/INSS.
Menu Comercial > Faturamento/Pedido > Movimentos > Nota Fiscal
Informar os dados necessário para preenchimento da Nota Fiscal:
Material utilizado, selecionar o botão “Impostos Movto”:
Impostos Movimentos dos itens da Nota Fiscal:
Imposto ISS:
Imposto INSS/IRRF:
Gerar o Financeiro da Nota Fiscal acessando o botão “Financeiro” e após gerado selecionar o botão Retenção.
Ao selecionar o botão Retenção, o sistema abrirá a tela de lançamentos sujeito às retenções.
Esta tela listará as retenções com seus respectivos valores calculadas de cada lançamento da Nota Fiscal caso ela contenha mais de um lançamento gerado.
As retenções nascem com o status ‘Sujeito à retenção’, após a liquidação do lançamento passa a ficar com status de Retido.
O processo ocorre na liquidação do Lançamento Financeiro referente as retenções. Acessar o Lançamento Financeiro para liquidação:
Selecionar o botão Liquidar:
Sistema traz como sugestão os impostos calculados marcados com seus respectivos valores e percentuais, porém passiveis de alteração mediante a seleção da opção Valores a Reter Ajustados:
Valores a Reter Ajustados:
Caso seja necessário reter valores diferentes dos calculados na Nota Fiscal é possível marcando a opção:
Se o cálculo efetuado manual não fechar com o cálculo do sistema, exemplo o cálculo manual fechou um centavo a menos, então será possível ajustar este um centavo marcando a opção.
Outro exemplo como é uma nova funcionalidade as Notas que já foram emitidas no passado e sofreram retenção, poderão ser considerados os valores de impostos marcando a opção e acrescentando os valores de impostos.
Ao confirmar na tela das retenções e confirmar na tela de liquidação, sistema calcula o valor a Liquidar e calcula os valores das retenções:
Lançamento Liquidado:
Na guia Correlatos o sistema separa o Lançamento Financeiro retido e os Lançamentos Financeiros de Retenções buscando as parametrizações.
- Lançamento de Entrada/Liquidado com valor descontado das Retenções;
- Lançamento de Entrada/Liquidado referente à Retenção do Imposto – IRRF;
- Lançamento de Entrada/Liquidado referente à Retenção do Imposto – INSS;
- Lançamento de Entrada/Liquidado referente à Retenção do Imposto – ISS;
Acessar o botão Retenções:
Sistema altera automaticamente o status do Imposto para Retido:
Ao realizar a visualização na Nota Fiscal de Saída após a liquidação.
Acessando o Financeiro para verificar o Status das Retenções:
Como utilizar a funcionalidade da opção “Valores a Reter Ajustados” na tela “Lançamento sujeito a retenção”?
[editar]Foi disponibilizado esta opção com objetivo de quando não fechar os valores nos centavos seja passível de ajuste manual para não ocorrer divergências.
Como pesquisar as Retenções e suas funcionalidades?
[editar]Foi criada esta rotina como facilitador de pesquisa das retenções, bem como possível efetuar alteração de status das retenções em duas situações apenas, sendo que a rotina contempla três situações:
Poderão ser alterados para Status Sujeito à retenção ou Não reter, caso tentar alterar para status Retido sistema emitirá uma mensagem:
Menu Comercial > Faturamento/Pedido > Rotinas > Operacionais > Pesquisa Retenções
Mesmo processo detalhado no tópico Como pesquisar as Retenções e suas funcionalidades?, bastando selecionar os respectivos impostos (IRRF, INSS ou ISS) na rotina.
