Diário Auxiliar de Fornecedores – O que revisar quando os valores não confrontam com o razão contábil?

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Palavras-chave

Diário Auxiliar. Conciliação contábil. Fornecedores. Saldos financeiros. Dicas. ERP CIGAM.

Contexto

O Diário Auxiliar de Fornecedores é um relatório financeiro, mas amplamente utilizado para conciliação contábil da conta de fornecedores. Ele apresenta o saldo financeiro por fornecedor, considerando documentos, liquidações, ajustes e reclassificações. Quando o relatório não está fechando com o razão contábil, na maioria dos casos a divergência está relacionada a filtros ou parametrizações aplicadas na geração do relatório. Esta FAQ foi criada para ajudar você a revisar rapidamente os pontos essenciais e evitar análises longas e complexas.

O que revisar quando o relatório não fecha?

1. Filtros do relatório

Os filtros são determinantes para o resultado. Uma pequena diferença pode alterar completamente o saldo exibido. Revise principalmente:

Unidade de Negócio

Período (data de emissão x data de competência)

Tipo de Documento

Fornecedor (se gerado individual, grupo ou todos)

Apenas documentos em aberto?

Dica prática: ➡ É comum o relatório gerar divergência quando é utilizado período de emissão, enquanto a contabilidade utiliza competência. Ajuste ambos para o mesmo critério.

2. Movimentos financeiros sem vínculo contábil

O diário é financeiro. Se houver movimentos que não foram contabilizados, o relatório exibirá o saldo, mas o razão não. Revisar em:

Gestão Financeira > Pesquisas

Identifique documentos que estão em aberto, liquidados parcialmente ou não contabilizados.

3. Liquidações que pertencem a outro período

Liquidação feita fora do período do relatório pode parecer “diferença”, quando na verdade está apenas em outro mês. Exemplo clássico: Um título de novembro liquidado em dezembro → o Diário exibe aberto em novembro, a contabilidade já pode ter considerado o ajuste em outro período.

4. Ajustes manuais / lançamentos contábeis diretos

A conta de fornecedores na contabilidade pode conter lançamentos feitos:

Diretamente no contábil

Por rotina de ajustes

Por regularizações internas

Esses movimentos não aparecem no relatório financeiro, mas alteram o saldo da conta contábil.

5. Reclassificações e estornos

Verifique se houve:

Reclassificação de fornecedor

Troca de portador

Estorno financeiro

Reversão de contabilizações

Esses eventos podem mudar o saldo de um lado (financeiro ou contábil) sem afetar o outro.

6. Cadastro do fornecedor

Divergências ocorrem quando o fornecedor é movimentado em mais de um cadastro. Revisar:

CNPJ duplicado

Variação de código

Cadastro errado na rotina financeira

Resumo didático

O Diário Auxiliar de Fornecedores é um relatório financeiro. Ele lista movimentações por fornecedor e, para que feche com a contabilidade, os filtros precisam refletir exatamente o mesmo recorte que o razão contábil. Se você gerou o relatório e ele apresentou diferença: Pergunte-se:

Usei o mesmo período da contabilidade?

Usei data certa (competência x emissão)?

Há movimentos financeiros sem contabilização?

Há ajustes contábeis que não existem no financeiro?

Há liquidações em outro período?

Quase sempre a divergência está nesses pontos.

Materiais complementares (para aprofundamento)

• GF_Diário_Auxiliar_Fornecedores
• Dicas de uso dos Livros Auxiliares (Diário Auxiliar de Clientes, Diário Auxiliar de Fornecedores, Posição de Clientes, Posição de Fornecedores, Diário Auxiliar Geral e Posição em Aberto Empresa) - Filtros e configurações

Se quiser, posso acrescentar prints, fluxo visual, ou uma tabela de comparação entre financeiro x contábil para deixar ainda mais didático. Quer incluir?