Ao contabilizar lançamentos financeiros de adiantamentos de clientes, aparece a mensagem "Crédito Portador – Erro reduzido contábil igual a zero".

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Palavras-Chave

Adiantamento de cliente. Adiantamento financeiro. Contabilização de adiantamento. Crédito portador erro reduzido. Lançamento financeiro adiantamento.

O que é um adiantamento de cliente?

O adiantamento de cliente é o valor recebido antecipadamente de um cliente, antes da emissão da nota fiscal correspondente.

No ERP CIGAM, essa funcionalidade permite ao financeiro controlar os valores adiantados e utilizá-los de diferentes formas, como:

• Abatimento em notas fiscais futuras.
• Utilização em devoluções de clientes.
• Compensação em outros títulos financeiros em aberto.

O adiantamento garante controle e rastreabilidade desses valores, evitando lançamentos manuais soltos no fluxo financeiro.

Fluxo Contábil do Adiantamento de Cliente

A seguir, exemplificamos o fluxo financeiro e contábil de um adiantamento de cliente.

Primeira etapa

O processo inicial consiste no registro da entrada do valor no portador (caixa ou banco), no momento em que o cliente realiza a antecipação:

Financeiro → criação de um lançamento de entrada (situação: vale adiant.) no portador que recebeu o valor.

Contábil:

D – Banco/Caixa (Ativo)  
C – Adiantamento de Cliente (Passivo)  

Relatórios para acompanhamento Financeiro dos adiantamentos

Esses adiantamentos podem ser acompanhados pelo relatório de Adiantamentos: Finanças > Gestão Financeira > Relatórios > Operacionais > Conferências > Controle de Adiantamentos

Segunda Etapa

Na segunda etapa ocorre o acerto de como será liquidado o adiantamento. Processo da liquidação:

• É gerado um lançamento financeiro do tipo saída (situação: vale adiant.) para zerar o valor em aberto do adiantamento.

→ Observação: esse lançamento não contabiliza.  

• Simultaneamente, é criado um lançamento financeiro do tipo entrada (situação: liquidado), que efetivamente liquida o título a receber do cliente.

→ Esse lançamento contabiliza, encerrando o ciclo do adiantamento.  

Contabilização:

D – Adiantamento de Cliente (Passivo)  
C – Cliente a Receber (Ativo)