Lançamentos de Serviços Commercial Invoice com Retenções de Impostos

Como parametrizar os impostos de retenções para os Lançamentos do Tipo Invoice?

Imposto CIDE

Para o imposto de CIDE nos lançamentos, foi criada a configuração GF - GE - 2455 - Código imposto para CIDE onde deve ser informado o código do imposto padrão que será utilizado para esta retenção. A configuração serve para diferenciar o imposto de CIDE dos demais, já que o mesmo tem suas peculiaridades tais como não reduzir o valor do imposto do lançamento.

Acessar a rotina para cadastrar as Contas Contábeis, menu Finanças > Gestão Financeira > Parâmetros > Contas Contábeis:

Cadastrar uma Conta Contábil:
777 = CIDE: para Conta Sugestão

Cadastrar uma Conta Contábil
776 = CIDE: para Conta Contábil Abertura (Histórico)

Imposto IR Importação

Para o imposto de IR Importação nos lançamentos, foi criada a configuração GF - GE - 2489 - Código imposto para IR Importação, onde deve ser informado o código do imposto padrão que será utilizado para esta retenção. A configuração serve para informar o código do imposto para a geração de retenção para IR (botão <Retenção> do lançamento financeiro) em importações de serviço para fornecedores que o IR diminui do total do lançamento financeiro. Esse código de imposto é válido somente para lançamentos com tipo de documento igual a “Invoice”.

Importante: Caso a configuração citada acima esteja preenchida, também é necessário preencher a configuração GF - GE - 2490 - Código imposto IR Importação sem diminuição do valor.

Cadastrar uma Conta Contábil
443 = IR Importação

Cadastrar uma Conta Contábil:
444 = IR Importação – Conta Contábil Abertura (Histórico)

Imposto IR Importação sem Desconto

Para o imposto de IR Importação sem Diminuição do valor nos lançamentos, foi criada a configuração GF - GE - 2490 - Código imposto IR Importação sem diminuição do valor, onde deve ser informado o código do imposto padrão que será utilizado para esta retenção. A configuração serve para informar o código do imposto para a geração de retenção para IR (botão <Retenção> do lançamento financeiro) em importações de serviço para fornecedores que o IR não afeta o total do lançamento financeiro. Esse código de imposto é válido somente para lançamentos com tipo de documento igual a “Invoice”.

Importante: Caso a configuração citada acima esteja preenchida, também é necessário preencher a configuração GF - GE - 2489 - Código imposto para IR Importação.

Cadastrar uma Conta Contábil
445 = IR Importação

Cadastrar uma Conta Contábil
446 = IR Importação sem desconto – Conta Contábil Abertura (Histórico)

Imposto PIS Importação

Para o imposto de PIS Importação nos lançamentos, foi criada a configuração GF - GE - 2491 - Código imposto para PIS Importação onde deve ser informado o código do imposto padrão que será utilizado para esta retenção. A configuração serve para informar o código do imposto para a geração de retenção para PIS (botão <Retenção> do lançamento financeiro) em importações de serviço. Esse código de imposto é válido somente para lançamentos com tipo de documento igual a “Invoice”.

Cadastrar uma Conta Contábil:
888 = PIS Importação:

Cadastrar uma Conta Contábil
887 = PIS Importação – Conta Contábil Abertura (Histórico)

Imposto COFINS Importação

Para o imposto de COFINS Importação nos lançamentos, foi criada a configuração GF - GE - 2492 - Código imposto para COFINS Importação, onde deve ser informado o código do imposto padrão que será utilizado para esta retenção. A configuração serve para informar o código do imposto para a geração de retenção para COFINS (botão <Retenção> do lançamento financeiro) em importações de serviço. Esse código de imposto é válido somente para lançamentos com tipo de documento igual a “Invoice”.

Cadastrar uma Conta Contábil
999 = COFINS Importação

Cadastrar uma Conta Contábil:
998 = COFINS Importação – Conta Contábil Abertura (Histórico)

Imposto ISS Importação

Para o imposto de ISS Importação nos lançamentos, foi criada a configuração 'GF - GE - 2493 - Código Imposto para ISS Importação', onde deve ser informado o código do imposto padrão que será utilizado para esta retenção. A configuração serve para informar o o código do imposto para a geração de retenção para ISS (botão <Retenção> do lançamento financeiro) em importações de serviço. Esse código de imposto é válido somente para lançamentos com tipo de documento igual a “Invoice”.

Cadastrar uma Conta Contábil
555 = ISS Importação

Cadastrar uma Conta Contábil
556 = ISS Importação – Conta Contábil Abertura (Histórico)

Contas Financeiras

Acessar a rotina para cadastrar as Contas Financeiras, menu Finanças > Gestão Financeira > Parâmetros > Contas Financeiras.

Cadastro das contas financeiras, utilizando as contas contábeis cadastradas na seção anterior deste manual.

Conta Financeira = 03.03.03
Conta Contábil = 777

Conta Financeira = 03.03.04
Conta Contábil = 888

Conta Financeira = 03.03.05
Conta Contábil = 999

Conta Financeira = 03.03.06
Conta Contábil = 555

Conta Financeira = 03.03.07
Conta Contábil = 444

Conta Financeira = 03.03.08
Conta Contábil = 445

Impostos e Contribuições

Acessar a rotina para parametrizar os impostos e Contribuições, menu Fiscal > Escrita Fiscal > Parâmetros > Impostos e Contribuições.

Informar as contas nos respectivos campos conforme assinalado abaixo.

Imposto CIDE

Imposto PIS Importação

Imposto COFINS Importação

Imposto ISS Importação

Imposto IR Importação

Imposto IR Importação sem Desconto

Como realizar a parametrização das configurações com os cadastros efetuados dos Impostos e Contribuições?

Com o intuito de tratar as retenções de impostos sobre a importação de serviços, foi disponibilizado no Lançamento Financeiro o Tipo Documento K Invoice para Lançamentos a Pagar, que quando informado irá exigir o preenchimento do campo Documento e irá criar as retenções de CIDE, PIS, COFINS, ISS e IR.

As retenções serão criadas conforme as parametrizações das seguintes configurações:

GF - GE - 2455 - Código imposto para CIDE

GF - GE - 2489 - Código imposto para IR Importação

GF - GE - 2490 - Código imposto IR Importação sem diminuição do valor

GF - GE - 2491 - Código imposto para PIS Importação

GF - GE - 2492 - Código imposto para COFINS Importação

GF - GE - 2493 - Código imposto para ISS Importação

Importante: Caso a configuração GF - GE - 2489 - Código imposto para IR Importação citada acima esteja preenchida, também é necessário preencher a configuração GF - GE - 2490 - Código imposto IR Importação sem diminuição do valor.

Como criar Lançamentos a Pagar do Tipo de Documento "K Invoice"?

Acessar a rotina para criar o Lançamento Financeiro, menu Finanças > Gestão Financeira > Movimentos > Lançamentos:

Acessar a guia ‘Complemento’ e no campo: ‘Tipo de Documento’ informar K Invoice e no campo: ‘Documento’ informar o número do Documento:

Ao salvar o Lançamento ou clicar diretamente no botão: ‘Retenção’ o sistema irá emitir mensagem solicitando se deseja realizar o lançamento financeiro com ou sem Desconto IRRF no valor do Lançamento:

Se selecionar a opção ‘SIM’ irá descontar o valor do IRRF no lançamento:

Podemos verificar que desconto o percentual parametrizado no valor do Lançamento Financeiro.

Selecionar o botão retenções ao qual foi criado automaticamente conforme parametrização das configurações:

Retenções criadas:

Como realizar uma liquidação do lançamento financeiro do Tipo de Documento ‘K Invoice’?

Clicar no botão Liquidar:

Na tela para Liquidar Título, será habilitado o campo: ‘Contrato de Câmbio’ onde é informado o número do Documento:

Contrato de Câmbio informado:

Lançamento Financeiro pago/liquidado:

Acessando o botão <Liquidações> do lançamento:

O Lançamento de Liquidação deverá ser criado com Tipo de Documento igual ‘L Contrato de Câmbio’:

Guia Complemento:

O Tipo de Documento igual ‘L Contrato de Câmbio’ e conforme informado na tela de liquidação do título o número do ‘Documento’.

E no lançamento de liquidação também habilitará o campo: Natureza, onde deverá ser informado a natureza da importação de acordo com os códigos do BACEN: