GF - Como Fazer - Contratos Bancários de Desconto de Duplicatas
Palavras-Chave
[editar]Desconto de duplicatas. Antecipação de títulos. Antecipação de boletos. Antecipação de bloquetos. Antecipação de cobrança. Desconto de títulos.
O que é Contrato de Desconto de Duplicatas?
[editar]Desconto duplicatas é um adiantamento de recursos, feito pelo Banco, sobre os valores dos respectivos títulos (duplicatas ou Notas Promissórias). Neste tipo de operação, o cliente recebe antecipadamente valor correspondente às suas vendas a prazo. Ao apresentar um título de vencimento futuro para desconto no presente, entretanto, o cliente não recebe seu valor total. Sobre esse valor o banco deduz a chamada taxa de desconto, além de impostos e encargos administrativos.
Visando essa operação realizada, foi desenvolvido rotinas para facilitar esse processo integrando o financeiro.
História: Processo de Venda e Desconto de Duplicatas com o Banco.
Sendo: uma Empresa que tenho títulos a receber.
Posso: descontar as duplicatas a receber com o Banco.
Pois Assim: consigo adiantar valores a receber dos títulos com o Banco.
Demonstração do processo de Desconto de Duplicatas.
A Empresa realiza vendas, logo terá títulos a receber conforme seus respectivos vencimentos.
A Empresa por alguma necessidade precisa de um capital de giro então solicita ao Banco para adiantar esses títulos que estão em aberto passível de cobrança. A Empresa negocia com o Banco para realizar o Desconto dessas Duplicatas.
O Banco por sua vez irá receber esses títulos (duplicatas) e cobrará um % conforme negociação por este “adiantamento de valores”.
Exemplo:
A empresa tem 3 duplicatas totalizando R$1.500,00;
O Banco por sua vez irá adiantar os valores descontando % sobre a operação, então neste caso o valor líquido do adiantamento das duplicatas é R$1.000,00 para Empresa e o Banco passa a ficar com os títulos recebíveis para descontar no vencimento.
Quais parametrizações necessárias para utilizar Contrato Bancários?
[editar]Existe dois tipos de Contrato Bancário que o sistema atende:
Desconto de Duplicatas: através deste que é realizado o adiantamento de valores trocando por títulos recebíveis com o Banco;
Empréstimo Bancário: é uma forma de solicitar ao Banco um empréstimo utilizando Sistema de Amortização da Tabela “Price” ou “SAC”.
O Cadastro de Tipo de Contrato Bancário é realizado através do menu:
Menu: Finanças > Contratos > Cadastros > Tipo de Contrato Bancário.
Tipo de Contrato: será informado o código identificador desejado para criação do Tipo de Contrato Bancário.
Parâmetros
Tipo de Controle: define qual será o Tipo de Controle para a criação dos Contratos Bancários, podendo ser:
- Desconto de Duplicatas
- Empréstimo
Carência – utilizado somente para o Tipo de Controle igual a ‘Empréstimo’, onde define se irá conter carência ou não.
- Não – Não tem carência, desabilitando o campo ‘Carência de’ da tela da rotina Contrato Bancário
- Com Juros – Possível informar carência para o Contrato Bancário gerando as parcelas para o período determinado sendo elas apenas com juros conforme parametrizado.
- Sem Juros – Possível informar carência para o Contrato Bancário gerando as parcelas para o período determinado sendo elas sem juros conforme parametrizado.
Gerar Entrada no Início do Contrato – esta opção é um facilitador do processo. Quando selecionada tem como funcionalidade abrir a tela ‘Lançamento de Entrada’ ao selecionar o botão ‘Parcelas’ da rotina de Contrato Bancário.
Entrada do Contrato
A "Entrada do Contrato", é um facilitador para vir as informações como sugestão na hora de criar um Lançamento de Entrada do Contrato, quando preenchido as informações, virá por padrão, caso não informado virá em branco.
Portador: informar o Portador desejado para a criação do Lançamento de Entrada do Contrato Bancário.
Conta Financeira: informar a Conta Financeira desejada para a criação do Lançamento de Entrada do Contrato Bancário.
Histórico: informar o Histórico desejado para a criação do Lançamento de Entrada do Contrato Bancário.
Tipo de Pagamento: informar o Tipo de Pagamento desejado para a criação do Lançamento de Entrada do Contrato Bancário.
OBS: Não aceita Tipo de Pagamento que exija dados de cheques.
Dados da Negociação de Desconto
Essas opções só devem estar habilitadas caso o “Tipo de Controle” esteja como “Desconto de Duplicatas”.
Histórico Despesas: informar o Histórico referente aos pagamentos de despesas de desconto.
OBS: O Histórico informado deve ser obrigatoriamente do Tipo “Saída”.
Conta Financeira: informar a Conta Financeira desejada para as despesas com desconto de títulos.
Quais os módulos CIGAM são necessários para utilizar a Funcionalidade de Contratos Bancários?
[editar]- Módulo Gestão Financeira;
- Módulo de Contratos;
Como criar um Contrato Bancário de Desconto de Duplicatas?
[editar]Após criar os Tipos de Contratos conforme parametrizações setando o Tipo de Controle igual “Desconto de Duplicatas”:
Acessar a rotina através do menu:
Menu: Finanças > Contratos > Movimentos > Contratos.
O Desconto de Duplicatas, tem suas validações, onde alguns campos serão desabilitados em função de não necessita-los para criação. Sendo utilizados apenas para Contrato Bancário de Empréstimo.
Após informado os dados necessários para a criação do Contrato, acessar o botão “Novo Lote”.
Com base nos filtros informados o sistema irá realizar a busca dos Lançamentos para listagem.
A rotina lista então os Lançamentos conforme o filtro realizado anteriormente.
No campo “Descrição” é possível informar o nome que será aplicado ao Lote criado.
Selecionar os Lançamentos que irá compor a criação do Lote, isso conforme a negociação com o Banco.
No grupo “Dados Negociação - Desconto”
Dados Negociação – Desconto
Taxa de Juros: caso seja informado um percentual neste campo deve realizar o cálculo conforme o número de dias do campo “Prazo médio dias” que é trazido automaticamente no momento da seleção dos registros de Lançamento calculando o prazo médio.
Valor ODA: campo para informar o valor de outras despesas e acessórios conforme a contratação negociada com o Banco.
Este valor deve ser subtraído do “Valor Líquido” obtido entre o Valor Original e os Juros.
Prazo médio dias: número de dias a considerar para o cálculo de juros.
Obtido através da média ponderada entre o valor de cada título multiplicado pelo número de dias de prazo de vencimento e dividido pelo valor total da dívida.
Tarifa DOC: campo para informar o valor de Tarifa de documento conforme a contratação negociada com o Banco.
Este valor deve ser subtraído do “Valor Líquido” obtido entre o Valor Original e os Juros.
Valor de Juros: valor obtido através da aplicação da taxa e período dos campos anteriores.
O valor deste campo poderá ser informado manualmente, nestes casos, apresentar a informação “Informado manualmente” e os campos de Taxa e número de dias devem ficar desabilitados.
Valor Líquido: o valor líquido é obtido a partir do cálculo da seguinte fórmula:
(“Valo Total” – “Valor de Juros” – “Valor ODA” – “Valor DOC” = Valor Líquido).
Selecionado 3 Lançamentos como demonstração de Desconto de Duplicatas.
Informado no grupo “Dados Negociação - Desconto” valores e percentuais fictícios para simulação.
Para melhor entendimento do cálculo realizado pelo sistema o botão (...) tem como funcionalidade detalhar o cálculo executado.
Detalhamento do Cálculo do Sistema, verificado através do botão (...).
Após a confirmação dos lançamentos selecionados o sistema possibilita através da tela “Alterar Lançamentos”, manter os dados originais dos lançamentos ou realizar a alteração dos lançamentos que irão compor o lote, possibilitando informar dados pertinentes para esta operação e confirmar a operação.
Criado o Lote referente aos registros selecionado para Desconto de Duplicatas:
Esta tela possibilita através do botão “Vincular Entrada”, vincular o Lançamento de Entrada referente ao valor obtido pelo cambio das duplicatas com o Banco.
Ao clicar no botão “Vincular Entrada”:
Sistema possibilita realizar o vínculo de 3 formas:
Sem Lançamento: possibilita realizar o vínculo sem a criação imediata de um Lançamento Financeiro.
Vincular Lançamento Existente: possibilita realizar vínculo filtrando lançamento já existente.
Criar Lançamento: possibilita criar um Lançamento para que o mesmo seja vinculado a operação, dando a opção de alguns dados pertinentes para criação do Lançamento Financeiro.
Para este exemplo será utilizado a opção “Criar Lançamento”.
Rotina criou o Lançamento Financeiro criando o vínculo com o Lote do Contrato:
Para desfazer a operação de vínculo, basta clicar no botão “Desvincular Entrada”.
Neste caso o Lançamento será desvinculado deste Lote do Contrato, porém o Lançamento criado através da rotina do Lote do Contrato não será excluído, apenas desvinculado.
Ainda assim para o Lote do Contrato é possível realizar a criação de vários Lotes para um Lote.
Como realizar Estorno de Lançamentos do Lote de Contrato Bancário de Desconto de Duplicatas?
[editar]O que significa Estorno de Lançamentos do Lote de Contrato Bancário de Desconto de Duplicatas?
Para toda operação de criação de Lote Bancário de Desconto de Duplicatas é possível reverter o processo.
Depois de ter negociado as Duplicatas com o Banco ou uma Instituição de Crédito, quando os títulos forem descontados no período de vencimento e esses títulos não forem compensados, automaticamente o Banco irá reverter essa cobrança para o solicitante que realizou o câmbio das duplicatas bancárias.
Com isso será necessário estonar a operação do Lote referente as duplicatas que não foram compensadas.
É possível acessar de duas formas a rotina:
Através do próprio Contrato Bancário:
Menu: Finanças > Contratos > Movimentos > Contratos.
Selecionar o botão “Lotes”:
No Lote envolvido na operação efetuar Zoom:
É através do botão “Estornar Lançamento” que será possível reverter a operação:
O botão <Estornar Lançamento> na tela de lote de duplicatas ficará habilitado caso exista um lançamento de Entrada vinculado ao contrato.
Na tela “Estorno de Lançamentos do Lote”:
Selecionar o Lote no Browser superior, automaticamente o sistema marca os Lançamentos envolvidos.
Dados do Estorno
Esses dados são referentes ao Estorno do Lote, com esses dados será criado o Lançamento de Estorno para os respectivos registros (Lançamentos) do Lote a ser estornado.
- Histórico: informar código do Histórico, onde ele deve ser do Tipo “Saída”.
- Portador: informar código do Portador de Estorno.
- Conta: informar Conta Financeira de Estorno.
- Data: informar a Data para criação de Estorno.
Campos Editáveis
- Novo Portador: campo para realizar alteração para novo Portador do Lançamento Financeiro que foi está dentro do Lote de Desconto de Duplicatas.
Exemplo, quando é criado um Lote de Desconto de Duplicatas os registros enviados para o Banco são enviados com um determinado Portador. Quando há necessidade para realizar o estorno esse campo possibilita retornar ao Portador padrão para carteira de cobrança.
- Lanc. Estorno: possibilita vincular um Lançamento já existente referente ao Estorno, caso já esteja criado, do contrário será criado no momento da operação de estorno.
Ou através da rotina no Menu:
Menu: Finanças > Contratos > Rotinas > Operacionais > Estorno de Lançamentos do Lote.
Unidade de Negócio: filtra pela U.N dos Contratos Bancários.
Empresa Contrato: filtro da empresa informada no Cadastro do Contrato.
Data contrato: filtra pela data dos Contratos Bancários.
Contrato Bancário: possibilita informar o número do Contrato.
Lote: habilitado caso haja contrato informado no filtro anterior.
Empresa título: filtra pelo cliente dos Lançamentos.
Após informar os dados necessários para o Estorno do Lote, confirmar a operação.
Processo concluído com sucesso:
Se pesquisar os mesmos filtros na tela de Estorno:
A rotina alterou os Portadores conforme informado no campo “Novo Portador” e criou os Lançamentos de Estorno vinculando-os no campo “Lanc. Estorno”.
Ao realizar a pesquisa dos Lançamentos de Estorno, eles buscam os dados conforme parametrizado no “Dados de Estorno”.
Como excluir o Lote de Contrato Bancário de Desconto de Duplicatas?
[editar]Para excluir o Lote de Contrato de Desconto de Duplicatas é necessário atender a condição:
- O Lote a ser excluído não pode possuir Lançamentos de Estorno;
Caso tenha Lançamento de Estorno vinculado a rotina desabilita o botão “Excluir Lote”.
Para realizar a exclusão do Lote basta acessar o Contrato Bancário:
Menu: Finanças > Contratos > Movimentos > Contratos.
Pesquisar o Contrato Bancário ao qual deseja excluir o Lote e selecionar o botão “Lotes”:
Selecionar o Lote desejado e realizar Zoom nele:
Através do botão “Excluir Lote”, será possível realizar a exclusão:
A rotina alerta que ao excluir um lote, todos os Lançamentos que pertencem a ele serão desvinculados.
Lote excluído do Contrato criado:
Como emitir Relatório dos Contratos Bancários?
[editar]Para melhor gerenciamento dos Contratos Bancários é possível a emissão de relatório para conferência dos dados.
Menu: Finanças > Contratos > Relatórios > Operacionais > Contrato Bancário.
Informar os dados necessários na tela de filtro:
Filtros
U.N.: informar a Unidade de Negócio desejada para filtro.
Tipo de Contrato: informar o Tipo de Contrato desejado para filtro.
Contrato: informar o número do Contrato para filtro.
Lote: informar o número do Lote para filtro.
Descrição: este filtro tem como objetivo facilitar a busca dos Contratos através da pesquisa por descrição sendo possível informar toda descrição ou apenas palavras chaves para filtro.
Empresa Contrato: informar o código de Empresa do Contrato para filtro.
Data: informar a data de criação do Contrato para filtro.
Início: informar a Data inicial do Contrato para filtro.
Término: informar a Data Final do Contrato para filtro.
Empresa Título: informar o código de Empresa do Lançamento Financeiro que faz parte do Lote de Contrato.
Tipo de Controle: possível realizar o filtro através do Tipo de Controle sendo:
- Ambos
- Empréstimo
- Desconto de Duplicatas
Tipo de Relatório: informar o tipo de relatório para filtro sendo:
- Analítico: lista informações mais completas.
- Sintético: lista informações mais sucintas.
Situação: informar a situação do Contrato para filtro sendo:
- Ambos
- Ativo
- Encerrado
Não imprimir zebrado: opção quando marcada passa imprimir o relatório sem o zebrado.
Demonstração da listagem do Relatório sem o zebrado:
