Como Fazer - Retenções para Notas Fiscais de Entrada - Imposto ISS?

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Palavras-Chave

Retenção ISSQN. Lançamento Financeiro de ISS Retido. ISS Retido. Como gerar lançamento financeiro de Retenção do ISS.

Pré-requisitos para Geração do Lançamento

Para que o sistema gere o Lançamento Financeiro de Retenção do ISS, é necessário:

Cadastro do Imposto ISS

1. Acessar o programa Impostos e Contribuições.

2. Criar um imposto para o ISS com os seguintes campos preenchidos corretamente:

• Histórico
• Portador
• Conta

• Fiscal > Escrita Fiscal > Parâmetros > Impostos e Contribuições

Imposto ISS

3. Vincular a Naturezas de Rendimento correspondente, com Regime de Pagamento definido como "Competência".

• Fiscal > DIRF > Parâmetros > Naturezas de Rendimento

Imposto ISS - Natureza Rendimento

Configurações de Sistema

Associar o código do imposto criado à Configuração de Sistema 'LF - GE - 728 - Código imposto para ISS'.

• Utilidades/Diversos > Genéricos > Parâmetros > Configurações

Configuração de Sistema 728

Parametrização do Tipo de Operação

O Tipo de Operação deve estar parametrizado com incidência de impostos igual Retenção.

• Incidência ISS = Retenção
• ISS
  • Se não informada, o sistema buscará:
    1. Da Regra Fiscal;
    2. Do campo "Perc. ISS" no cadastro do município do fornecedor.

• Fiscal > Escrita Fiscal > Parâmetros > Tipo de Operações

Imposto ISS - Tipo de Operação

Configurações adicionais:

• 'TO - 17 - Calcular base ISS/INSS/IRRF sem percentual' - Quando esta configuração estiver marcada, o sistema irá calcular a base de ISS/INSS/IRRF mesmo que o percentual desses impostos estiver zerado.
• 'TO - 18 - Desconsiderar percentual ISS do Município' - Quando selecionada, mesmo que o percentual do ISS do Tipo de Operação esteja zerado, o sistema não buscará o 'Percentual ISS' informado no cadastro do município do Cliente/Fornecedor. Desta forma, se a configuração 'TO - 17 - Calcular Base ISS/INSS/IRRF sem percentual' também estiver selecionada, será calculada somente a base.
• 'TO - 151 - Critério de cálculo do Valor ISS' - Define se o valor do ISS será Arredondado ou Truncado.

Processo de Emissão da Nota Fiscal de Entrada

Passos para Criação

Preencher a Nota Fiscal de Entrada com o Tipo de Operação configurado para retenção.

• Suprimentos > Compras > Movimentos > Notas Fiscais - Entradas

Imposto ISS - Nota Fiscal Entrada

Os O sistema calculará o valor do ISS com base na:

• Alíquota do Tipo de Operação;
• Regra Fiscal;
• Cadastro do município do fornecedor (caso aplicável).

Imposto ISS - Nota Fiscal Entrada

Geração do Lançamento Financeiro

Acessar o botão "Financeiro" na NF.

Imposto ISS - Financeiro

Selecionar "Retenção" para visualizar os valores retidos.

Imposto ISS - Financeiro Retenção ISS

Observações Importantes

Importante:

Quando informados Códigos de Imposto na Configuração de Sistema 'LF - GE - 2157 - Códigos para imposto ISS'. Eles sobrepõem o informado na Configuração de Sistema 'LF - GE - 728 - Código imposto para ISS'.

• Utilidades/Diversos > Genéricos > Parâmetros > Configurações

Configuração 2157

Somente será gerado o Lançamento Financeiro de Retenção se e/para o Tipo de Operação informado no Imposto.

• Fiscal > Escrita Fiscal > Parâmetros > Impostos e Contribuições

Configuração 2157 - Imposto